《2002年犯罪收益法》（POCA）报告与反洗钱抗辩（DAML）：适用法定范围、特权例外及通风报信的法定条件（包括可能对调查造成损害）。1. 内部报告。在受监管行业中，适用关于知悉、怀疑或合理理由的法定报告测试，并在规定需要时在切实可行范围内尽快向指定官员报告。必须考虑法律职业特权和法定特权情况例外；但出于犯罪目的的通讯不受保护。2. 向国家犯罪局报告。指定官员适用向国家犯罪局（NCA）报告的法定测试。若特定拟议行为存在构成洗钱主犯罪行的风险，可疑活动报告（SAR）可请求反洗钱抗辩（DAML）。须等待满足该抗辩适用的同意/通知期或暂停期条件；SAR并非进行交易的一般性许可。3. NCA的答复。同意：适当同意可为该特定行为提供相关的POCA抗辩。但其他职责、制裁、法院命令及禁止提供银行设施的限制仍然适用。在法定的7个工作日通知期内未予拒绝：通知期自披露后的第一个工作日起算。若在此期间内未收到拒绝，符合法定条件时可就该特定行为构成适当同意。其他法律和职业限制仍然适用。在法定通知期内拒绝：31天暂停期自收到拒绝当日起算，但受制于法定的法院延期和自动延期。适用的暂停期结束后，可能就该特定行为产生相关的POCA抗辩；其他限制仍然适用。